內部控制專案審查

依據金管會相關規定進行內部控制專案審查，包括對企業各循環作業程序之內部控制進行了解及測試，所含面向包括企業控制環境、風險評估、控制作業、資訊及溝通與監督。公開發行公司之內部控制制度應涵蓋所有營運活動，包括銷貨及收款循環、採購及付款循環、生產及品質控管循環、薪工循環、融資循環、固定資產循環、投資循環、研究發展循環、資訊管理及流程循環等。